Własna firma oznacza wiele przywilejów, ale też znaczącą odpowiedzialność. Przedsiębiorca sam zarządza swoim czasem pracy, sam decyduje z kim i na jakich zasadach będzie pracował, ale czy sam musi zajmować się sprawami księgowymi? Oczywiście może to robić, ale wcale nie musi. Zdecydowana większość przedsiębiorców decyduje się na współpracę z biurem księgowym, oferującym usługi księgowe dla firm. Ile kosztuje taka współpraca i od czego zależą koszty prowadzenia księgowości?
Księgowość dla firm – na czym to polega?
Biura księgowe świadczą różnorodne usługi, nie tylko powiązane z działalnością firm. Polski księgowy w UK pomaga także osobom prywatnym, chcącym sporządzić rozliczenia roczne, albo uzyskać poradę odnośnie podatków, zasiłków, czasem nawet kredytów. Rozliczenia podatkowe w UK nie są zagadnieniem szczególnie skomplikowanym, śmiało można powiedzieć, że system podatkowy na Wyspach jest znacznie bardziej przyjazny podatnikom, aniżeli system obowiązujący w Polsce. Faktem jest jednak, że podatnicy wolą, gdy rozliczenia zostaną sporządzone przez specjalistów z dziedziny księgowości. Wówczas są kompletne i poprawne.
Usługi księgowe UK trudno jednoznacznie scharakteryzować, gdyż jak wspomniano wyżej – są naprawdę zróżnicowane. Wiele biur świadczy usługi niestandardowe, dzięki którym zyskuje kolejnych klientów. Prawdą jest natomiast, że zdecydowana większość biur księgowych koncentruje swoją działalność wokół firm i przedsiębiorstw zobowiązanych do prowadzenia księgowości. Właściwie każde biuro podatkowe oferuje księgowość dla firm. Polega to na tym, że biuro nawiązuje długofalową współpracę z przedsiębiorcą i zajmuje się wszystkimi sprawami księgowymi, począwszy od prowadzenia ksiąg rachunkowych, poprzez obsługę kadrowo-płacową, na rozliczeniach podatkowych skończywszy.
Cennik usług księgowych w UK – ile kosztuje prowadzenie księgowości?
Oferty biur rachunkowych różnią się między sobą w wielu aspektach, ale ceny za tę samą usługę kształtują się zwykle na podobnym poziomie. Biuro, które oczekuje bardzo wysokiej zapłaty za swoją pracę, prawdopodobnie nie będzie cieszyło się dużym zainteresowaniem, z kolei ustalanie zbyt niskich stawek za usługi księgowe mija się z celem. W końcu prowadzenie biura księgowego również kosztuje. Księgowi płacą za lokal, wykupują ubezpieczenie OC, korzystają z nowoczesnego sprzętu i zaawansowanych programów komputerowych, korzystają ze szkoleń itd. Biuro księgowe, które stale podnosi jakość świadczonych usług i podchodzi do klienta z ogromnym zaangażowaniem, ma prawo żądać za swoją pracę wyższej zapłaty, aniżeli księgowy, który nie oferuje nowoczesnych rozwiązań, nie korzysta z kursów i szkoleń i nie prowadzi księgowości online.
Jeśli chodzi o cennik usług księgowych w UK, warto wejść na stronę polskiego biura księgowego, sprawdzić ceny i porównać z ofertą biur brytyjskich. Oferta polskiego biura jest bardzo atrakcyjna, rozbudowana i co równie ważne dla osób pochodzących z Polski – prowadzona zarówno w języku angielskim, jak i polskim. Cennik zwykle podzielony jest na kilka kategorii, a każda z nich dotyczy innej formy prowadzenia działalności. W cenniku znajdują się również usługi związane ze sprawami pracowniczymi, podatkiem VAT, poradnictwem podatkowym itd.
Wielka Brytania dopuszcza kilka form prowadzenia działalności gospodarczej. Większość z nich zarezerwowana jest dla obywateli brytyjskich lub osób posiadających status osoby osiedlonej. Wyjątkiem jest tu spółka LTD, którą mogą prowadzić także te osoby, które na co dzień nie mieszkają w Wielkiej Brytanii. Możliwość prowadzenia brytyjskiej firmy przez osoby pochodzące z zagranicy jest jedną z największych zalet spółki Limited. Oczywiście omawiana forma działalności ma ich znacznie więcej.
Prosta obsługa spółek LTD
Zanim przejdziemy do omówienia wymiernych korzyści (głównie finansowych), jakie daje prowadzenie firmy w formie spółki LTD, zatrzymajmy się chwilę przy kwestiach formalnych. Każdy, kto rezygnuje z zatrudnienia na etacie i decyduje się na uruchomienie własnego biznesu, musi liczyć się z tym, że przybędzie mu obowiązków. Prowadzenie własnej firmy daje dużo swobody w podejmowaniu decyzji i zarządzaniu czasem pracy, ale oznacza również konieczność zaangażowania się w sprawy księgowe. Na szczęście obsługa księgowa spółek Limited nie jest szczególnie skomplikowana, poza tym na każdym etapie firmy przedsiębiorca może liczyć na pomoc biura rachunkowego. Warte uwagi jest zwłaszcza polskie biuro księgowe, które świadczy usługi zarówno na rzecz Polaków posiadających status osoby osiedlonej, jak i tych, którzy w Anglii przebywają sporadycznie.
Prowadzenie bieżącej księgowości, składanie wniosków o dofinansowania, rozliczanie pracowników, przekazywanie składek ubezpieczeniowych i wreszcie rozliczanie podatków w UK, to tylko niektóre z działań, jakie w imieniu przedsiębiorcy mogą realizować polscy księgowi. Dzięki nim prowadzenie formy jest znacznie prostsze. Przedsiębiorca może skupić się na rozwijaniu biznesu, pozyskiwaniu nowych klientów i pomnażaniu zysków, a księgowością zajmą się specjaliści w tej dziedzinie.
Szybka rejestracja spółki LTD w UK
Aby móc prowadzić spółkę Limited, trzeba spełnić kilka warunków, ale żaden z nich nie jest szczególnie wymagający. Okazuje się bowiem, że nazwa „spółka” nie do końca oddaje istotę rzeczy – tak naprawdę firmę LTD może prowadzić tylko jedna osoba. Wówczas jej zarówno udziałowcem, jak i dyrektorem spółki. Osoba ta nie musi posiadać wysokiego wkładu własnego. Co istotne – nie odpowiada całym swym majątkiem za działalność firmy. Spółka LTD ma osobowość prawną, co oznacza, że prowadzenie takiej firmy nie jest tak ryzykowne, jak w przypadku innych form działalności.
Spółkę należy zarejestrować w oficjalnym rejestrze Companies House, a także zgłosić do HMRC. Pomiędzy rejestracją w Companies House a HMRC mogą minąć maksymalnie trzy miesiące, ale to i tak wystarczająca ilość czasu, by przedsiębiorca zdołał się odnaleźć w nowej rzeczywistości. Od początku powinien też prowadzić księgowość, a w określonych terminach rozliczać podatek. Na szczęście rozliczenie spółki LTD w UKrównież można powierzyć zaufanym księgowym z polskiego biura rachunkowego.
Spółka Limited w UK – składki na ubezpieczenie i kwota wolna od podatku
Rejestracja spółki LTD jest opłacalna z wielu powodów, ale szczególne powody do zadowolenia mają osoby prowadzące mniejsze firmy, a co za tym idzie – pozyskujące niższe dochody. Jeśli nie przekroczą określonych prawem limitów, nie musza płacić składek na ubezpieczenie, ani podatków. Mogą skorzystać z kwoty wolnej od podatku.
Jakiś czas temu Wielka Brytania borykała się z poważnym kryzysem w branży transportowej. Znaczna grupa obcokrajowców, którzy dotąd chętnie podejmowali pracę w zawodzie kierowcy zawodowego, zdecydowała o opuszczeniu Wielkiej Brytanii, na co wpływ miały zarówno brexit, jak i pandemia. Dziś sytuacja wygląda znacznie lepiej, a pracę w charakterze kierowcy w UK wykonuje lub planuje wykonywać wielu Polaków. Warto wiedzieć, z czym to się wiąże i jakie obowiązki spoczywają na kierowcy prowadzącym własną działalność.
Pracę w charakterze kierowcy w UK można wykonywać na trzy sposoby. Pierwszy z nich to zatrudnienie w firmie transportowej. Praca na etacie wiąże się z różnymi przywilejami, ale bywa wymagająca, poza tym kierowca, który nie pracuje na własny rachunek, zarabia zwykle mniej niż ten, który założył własną działalność. Faktem jest natomiast, że nie zajmuje się żadnymi formalnościami związanymi z prowadzeniem firmy, nie musi też zabiegać o nowych klientów i nowe zlecenia, bo te otrzymuje z góry.
Drugie rozwiązanie to tzw. firma parasolowa, czyli Umbrella Company. W tym przypadku zatrudnienie odbywa się niejako przez pośrednika. W niektórych sytuacjach taka forma zatrudnienia może okazać się korzystna, ale należy pamiętać, że żaden pośrednik nie wykonuje swojej pracy bezpłatnie.
Ostatnie, najpopularniejsze zresztą rozwiązanie, to własna działalność gospodarcza. Dziś zdecydowana większość kierowców prowadzi swoją firmę, nawet jeśli na co dzień i tak współpracuje z konkretną firmą transportową i traktuje ją niemal jak swojego pracodawcę. W pewnym momencie to właśnie pracodawcy zaczęli namawiać kierowców do zakładania własnych firm, bo dzięki temu zdjęli z siebie zasadniczą część odpowiedzialności. Oczywiście kierowca również na takim układzie zyskuje, bo przede wszystkim samodzielnie zarządza swoim czasem pracy i zatrzymuje całą wypracowaną kwotę. Natomiast musi pamiętać o odprowadzaniu składek na ubezpieczenie, rozliczaniu podatków i prowadzeniu księgowości firmy.
Nie każdy, kto lubi pracę w branży transportowej i dobrze czuje się za kierownicą auta ciężarowego, ma smykałkę do prowadzenia własnego biznesu. Ale skoro otwarcie własnej działalności jest konieczne, by móc kontynuować pracę w zawodzie, trzeba takie wyzwanie podjąć. Na szczęście kierowcy mogą liczyć na pomoc biur księgowych, które zajmą się księgowością i sprawami podatkowymi. Rozliczenia podatkowe dla kierowców w UK oferuje również polskie biuro księgowe, dlatego pochodzący z Polski kierowcy nie muszą obawiać się barier językowych i trudności w zrozumieniu przepisów.
Skoro kierowca w Anglii chce/musi otworzyć własną firmę, to w jakiej formie powinien to zrobić? Okazuje się, że wielu kierowców prowadzi działalność w formie spółki LTD. Pamiętajmy, że spółka Limited nie ma kwoty wolnej od podatku, ale przysługuje ona dyrektorowi takiej firmy. Oczywiście na dyrektorze spoczywają również pewne obowiązki, ale rozliczenia podatkowe nie będą spędzały kierowcom snu z powiek, jeśli skorzystają z pomocy wykwalifikowanego biura księgowego.
W Wielkiej Brytanii mieszka i pracuje wiele osób polskiej narodowości. Niektórzy wciąż próbują dostać się na Wyspy i podjąć tam pracę zarobkową, która będzie znacznie bardziej opłacalna, aniżeli zatrudnienie w Polsce. Niestety po tym, jak Wielka Brytania opuściła Unię Europejską, podjęcie zatrudnienia w Anglii stało się trudniejsze, ale wciąż jest możliwe. Do takiego wyjazdu warto się dobrze przygotować, m.in. poznając obowiązujące w UK przepisy prawa podatkowego i prawa pracy. Jeśli chodzi o podatki, najważniejszym organem podatkowym w Wielkiej Brytanii pozostaje HMRC.
Rozwinięty i uporządkowany system podatkowy jest tym, co pozwala na sprawne zarządzanie budżetem państwa. Podatki są podstawowym źródłem dochodów państwa, dlatego należy dbać o to, by podatnicy płacili je terminowo i w odpowiedniej wysokości. Organem, który nadzoruje działanie systemu podatkowego w Polsce jest Urząd Skarbowy. Jego odpowiednikiem w Wielkiej Brytanii jest Her Majesty Revenue & Customs, w Polsce lepiej znany pod skróconą nazwą HMRC.
Podstawowe zadanie HMRC to zapewnianie obsługi i wsparcia podatnikom, zarówno jeśli chodzi o osoby prywatne, jak i przedsiębiorstwa, instytucje, fundacje i stowarzyszenia. HMRC pobiera podatki, cło i inne środki, które wpływają do budżetu państwa, a także przeprowadza kontrole podatkowe i szereg czynności sprawdzających. HMRC jest zatem organem nadzorującym i kontrolującym przepływ podatków w Wielkiej Brytanii.
Każda osoba legalnie zatrudniona w Wielkiej Brytanii rozlicza swoje dochody zgodnie z obowiązującymi przepisami. Przepisy nie są skomplikowane, dlatego rozliczenia podatkowe w UK z reguły nie spędzają Brytyjczykom snu z powiek. Nieco trudniejsze zadanie stoi przed tymi, którzy prowadzą w Anglii własne firmy. Na szczęście prowadzenie księgowości w UK można zlecić wykwalifikowanym księgowym. W Wielkiej Brytanii funkcjonują również polskie biura podatkowe, do których tłumnie zgłaszają się pochodzący z Polski przedsiębiorcy.
Polskie biuro księgowe w UK świadczy szereg usług związanych z prowadzeniem księgowości, rozliczaniem podatków i prowadzeniem spraw pracowniczych. Ponadto polski księgowy w UK może udzielić pomocy przy sporządzaniu planu biznesowego i wesprzeć starania o pozyskanie dofinansowania na prowadzenie nowej firmy lub rozwój działalności. Niekiedy księgowi zajmują się również sprawami finansowymi, negocjują z bankami, przeprowadzają analizy finansowe i oszacowują ryzyko nowej inwestycji. Wszystko po to, by klient mógł pozyskiwać jak najwyższe dochody, a jednocześnie miał wyjaśnione sprawy z HMRC. Konfliktów ze skarbówką zaleca się unikać, dlatego zatrudnienie dobrego księgowego zdecydowanie się opłaca.
HMRC wystawia kary za niespełnienie obowiązku podatkowego, np. niezłożenie zeznania w terminie, nieopłacenie podatku, niezgłoszenie istotnych zmian w funkcjonowaniu firmy, czy zaniżanie rzeczywistych dochodów przedsiębiorstwa.
Osoby, które przez dłuższy czas miały okazję mieszkać i pracować w Wielkiej Brytanii, przyznają że brytyjskie prawo podatkowe i gospodarcze jest znacznie bardziej przejrzyste niż prawo obowiązujące w Polsce, a przy tym korzystne dla podatników. Nic dziwnego, że prowadzenie własnej firmy w UK staje się powoli powszechną praktyką. Najwięcej firm otwiera się w formie spółki LTD oraz samozatrudnienia. Co należy wiedzieć o drugiej z wymienionych form prowadzenia działalności i jak rozliczyć podatek na samozatrudnieniu?
Zgodnie z przepisami, działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii jako samozatrudniony może prowadzić każda pełnoletnia osoba. Aby zostać Self Employed nie trzeba posiadać żadnego szczególnego wykształcenia, ani stażu pracy. Wystarczy numer ubezpieczenia społecznego, czyli National Insurance Number (w skrócie NIN).
Działalność należy zarejestrować w urzędzie skarbowym, czyli HMRC. Nie ma znaczenia, czy osobą samozatrudnioną chce być rdzenny Brytyjczyk, czy obcokrajowiec, choć ten ostatni powinien dopełnić wszelkich formalności związanych z pobytem w Wielkiej Brytanii i zdobyć wspomniany już numer NIN.
Znalezienie polskiego biura księgowego w Wielkiej Brytanii nie jest zadaniem trudnym, bo swego czasu otworzyło się wiele takich placówek. Polski księgowy w UK zajmuje się przede wszystkim obsługą księgową firm, ale obok tego świadczy szereg usług niestandardowych, bardzo pomocnych dla Polaków przebywających na emigracji.
Jedną z usług świadczonych przez polskie biura księgowe w UK jest pomoc przy rejestracji firmy. Oczywiście wcześniej księgowy pomaga dobrać najkorzystniejszą formę działalności. Często jest to właśnie samozatrudnienie. Pomoc przy rozliczaniu podatku w UK w przypadku samozatrudnienia ogranicza się do kilku niezbyt skomplikowanych działań, ale nie każdy samozatrudniony ma czas i ochotę, by samodzielnie zając się tym tematem. Polski księgowy UK może przejąć na siebie tę odpowiedzialność, dzięki czemu przedsiębiorca może skupić się na pozyskiwaniu nowych klientów i pomnażaniu zysków z działalności firmy.
Osoba samozatrudniona musi zarejestrować firmę w HMRC i prowadzić księgowość, dzięki której obliczy swój roczny zysk, a także podatek, jaki powinna odprowadzić do urzędu skarbowego. Konieczne jest przechowywanie faktur zakupu i innych kosztów i wystawianie faktur sprzedaży towarów i usług. Jeśli chodzi o samo rozliczanie Self Employed, następuje ono poprzez złożenie rocznej deklaracji podatku dochodowego. Oczywiście podatek i składki na ubezpieczenie społeczne należ płacić w ciągu roku regularnie.
Jeśli osoba samozatrudniona przekroczy określony limit sprzedaży, musi zarejestrować się jako podatnik VAT. Wówczas, poza podatkiem dochodowym, należy prowadzić rozliczenia podatku VAT.
Obywatele danego państwa muszą przestrzegać konstytucyjne ustalonych nakazów i zakazów, nazywanych obowiązkami obywatelskimi. Zobowiązani są do przestrzegania prawa krajowego, obrony ojczyzny, dbałości o stan środowiska naturalnego, dbałości o wspólne dobro narodu i społeczeństwa, a także do ponoszenia ciężarów i świadczeń na rzecz państwa, czyli m.in. płacenia podatków. Podatki w UK płacić muszą wszyscy obywatele, choć nie zawsze są to te same podatki i nie zawsze w tej samej kwocie. To, jak rozliczać podatki w UK, uzależnione jest m.in. od wysokości dochodu, od formy zatrudnienia/działalności i szeregu innych czynników.
Zacznijmy od tego, że rok podatkowy w Wielkiej Brytanii nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym. Oznacza to, że podejmując zatrudnienie na Wyspach wiosną, możemy być zaskoczeni faktem, że zarówno w miejscu pracy, jak i w mediach wszyscy mówią o rozliczaniu podatków, podczas gdy w Polsce dawno mamy to za sobą. Wynika to z faktu, że rok podatkowy w Wielkiej Brytanii zaczyna się 6 kwietnia, a kończy 5 kwietnia roku następnego.
Po zakończeniu roku podatkowego przychodzi czas na rozliczanie podatków. O obowiązku musza pamiętać zwłaszcza podatnicy podatku VAT oraz osoby pozyskujące dochody z tytułu zatrudnienia, prowadzenia własnej działalności czy wynajmu. W rzeczywistości każdy, kto legalnie pozyskuje dochody na terenie Wielkiej Brytanii, musi opłacać podatek dochodowy, ale nie każdy musi się rozliczać. W niektórych przypadkach rozliczenie dokonywane jest a automatu, w innych dochód jest na tyle niski, że obowiązek rozliczania jest zniesiony. Ale oczywiście jest taka grupa osób, która rozliczyć się musi, a czasem chce – po to, by skorzystać z ulgi podatkowej.
Zeznanie podatkowe można złożyć do pięciu lat wstecz, ale dotyczy to osób, które nie miały takiego obowiązku i chcą to zrobić dobrowolnie. Natomiast ci, którzy muszą złożyć zeznanie podatkowe w danym roku, mają na to czas do końca października (jeśli robią to drogą tradycyjną) lub do końca stycznia (jeśli robią to drogą elektroniczną). Im wcześniej, tym lepiej, bo nadpłacony podatek czy pieniądze z ulg szybciej trafią na konto podatnika.
Średni czas oczekiwania na zwrot podatku wynosi od 2 do 4 miesięcy, ale wszystko zależy od pracy danego urzędu, a niekiedy również od stopnia skomplikowania danej sprawy. Niekiedy urzędy prowadzą postępowanie sprawdzające, wyjaśniające.
Osoby pracujące na etacie, osoby samozatrudnione albo prowadzące działalność w innej formie mogą rozliczać się samodzielnie, albo we współpracy z biurem podatkowym. Czasem zdecydowanie lepiej oddać sprawy podatkowe, sprawy księgowe w ręce profesjonalistów. Jeśli rozliczenia dokona polskie biuro podatkowe w UK, rozliczenia podatku w UK zostaną wykonane prawidłowo i trafią do HMRC w terminie. Księgowość UK nie jest tak skomplikowana, jak procedury obowiązujące w Polsce, niemniej pomoc specjalisty zawsze jest na wagę złota.