Category Archive: Podatki

Najlepsze praktyki księgowe dla małych firm w UK

Przedsiębiorcy doceniają możliwość prowadzenia małego biznesu na preferencyjnych warunkach. Gdyby takiej możliwości nie było, małe przedsiębiorstwa nie miałyby szans w starciu z dużymi firmami. Może nie wszystkie, bo czasem lokalny biznes okazuje się strzałem w dziesiątkę. Jednak nie wszyscy mają tyle szczęścia, dlatego zamiast liczyć na sprzyjające warunki zewnętrzne, lepiej poznać najlepsze praktyki księgowe dla małych firm w UK.

Jaką formę działalności wybrać?

Dla małych biznesów nierzadko kluczowy jest już pierwszy etap, a więc wybór formy prowadzenia działalności oraz formy opodatkowania. W Wielkiej Brytanii działalność można prowadzić na kilka sposobów. Każde z rozwiązań ma swoje wady i zalety. Dla osób, które chcą być samozatrudnione albo małych firm, zatrudniających zaledwie kilku pracowników, najpopularniejszymi rodzajami biznesów są:

  • – Samozatrudnienie / self-employed – przedsiębiorca prowadzi działalność na własny rachunek, najczęściej w formie jednoosobowej. Samozatrudnienie to najprostsza forma biznesu, jednak wymaga dużego zaangażowania i samodyscypliny;
  • – Spółka partnerska / partnership – dobry wybór dla osób, które chcą prowadzić firmę we współpracy z drugą osoba lub osobami, chcą być wspólnikami. Wspólnicy łączą swoje zasoby i umiejętności, aby prowadzić razem firmę;
  • – Spółka Limited / spółka z ograniczoną odpowiedzialnością – ta forma działalności pozwala na oddzielenie majątku firmy od majątku właścicieli. Prywatne majątki właścicieli są chronione i w razie kłopotów finansowych firmy odpowiadają swym prywatnym majątkiem wyłącznie do wysokości wniesionych wkładów.

Księgowość w Anglii – współpraca z biurem księgowym

Dobrą praktyką księgową dla małych firm jest korzystanie z usług zewnętrznego biura księgowego. Małych przedsiębiorców nie stać na utworzenie osobnego etatu dla księgowego, zresztą taki specjalista prawdopodobnie przez większość czasu nie miałby w małej firmie żadnego zajęcia. Dlatego zamiast rozważać etat dla księgowego, lepiej nawiązać współpracę z biurem księgowym. W UK funkcjonują polskie biura księgowe, które zapewniają obsługę w języku polskim. To istotne dla przedsiębiorców polskiego pochodzenia. Polskie biuro księgowe w UK dysponuje wiedzą niezbędną do zarządzania biznesem w Wielkiej Brytanii, ale śledzi również przepisy obowiązujące w Polsce. To szczególnie ważne dla osób, które przez część roku zdobywają zarobki w Anglii, a przez cześć w kraju nad Wisłą.

Polskie biuro księgowe w UK – usługi księgowe w Anglii

W czym polski księgowy w Manchester może pomóc przedsiębiorcy o polskich korzeniach? Przede wszystkim pomoże w sporządzeniu planu biznesowego, ewentualnym pozyskaniu dotacji oraz otwarciu firmy. Wesprze przedsiębiorcę na każdym etapie prowadzenia działalności. Będzie kontrolować bieżące rozliczenia księgowe firmy, opłacać w imieniu przedsiębiorcy składki ubezpieczeniowe, rozliczać i opłacać podatki. Zadba o terminowość i porządek w dokumentacji. Będzie reprezentować klienta przed brytyjskim urzędem skarbowym.

ksiegow

Czy warto korzystać z pomocy biura księgowego przy rozliczaniu VAT w UK?

VAT to podatek od towarów i usług pobierany na każdym kolejnym etapie sprzedaży. Jest to rodzaj podatku konsumpcyjnego. Przy każdej transakcji naliczany jest konsumentom i pobierany przez przedsiębiorstwa. Podatek VAT można zatem nazwać jedną ze składowych ostatecznej ceny produktu, jaką musi zapłacić konsument. Z kolei przedsiębiorcy, którzy pobierają podatek, są odpowiedzialni za zadeklarowanie go w urzędzie skarbowym.

Kim jest płatnik VAT?

To, że przedsiębiorca pobiera VAT od konsumenta, nie oznacza, że sam w żadnym przypadku go nie płaci. Przedsiębiorcy również kupują towary, kupują wyposażenie do firm itd. Ale do urzędu skarbowego (w Wielkiej Brytanii jest to HMRC) płatnik VAT wpłaca różnicę pomiędzy podatkiem otrzymanym od klientów, a zapłaconym w cenie kupowanych towarów i usług.

Płatnik VAT to osoba/firma, która na podstawie obowiązujących przepisów prawa podatkowego ma obowiązek obliczyć wysokości podatku VAT i pobrać go od klienta, a następnie, we wskazanym terminie, przekazać do HMRC. Istotne jest to, że nie każda osoba, która prowadzi działalność gospodarczą na terenie Wielkiej Brytanii, z automatu staje się płatnikiem VAT.

Rozliczenie VAT w UK – kto musi zarejestrować podatek VAT?

Rejestracja jako płatnik VAT w UK jest w wielu przypadkach dobrowolna. Są jednak sytuacje, w których nie jest to wybór i przywilej, a obowiązek.

Płatnikami podatku VAT muszą być osoby, których dochód w przeciągu ostatnich 12 miesięcy przekroczył £90 000. Warto zaznaczyć, że próg ten obowiązuje od 6 kwietnia 2024 roku, a więc został wprowadzony stosukowo niedawno. Warto też dodać, że o rejestracji VAT należy pomyśleć już wtedy, gdy przekroczenie progu spodziewane jest w kolejnym miesiącu.

Jakie inne kryteria decydują o konieczności rejestracji jako podatnik VAT? Po dokładniejsze informacje można zgłosić się do polskiego biura księgowego. Polski księgowy w Anglii nie tylko wyjaśni zawiłości systemu podatkowego, ale i pomoże zarejestrować VAT, a w wymaganym terminie wykona rozliczenie VAT w UK. Wróćmy jednak do podstaw. Przejęcie firmy, która jest płatnikiem VAT z myślą o kontynuowaniu jej działalności, zmusza do rejestracji jako płatnik VAT. Podobnie jest w sytuacji, gdy firma nie jest zarejestrowana w UK, ale na terenie Wielkiej Brytanii magazynowany jest towar, który z magazynu trafia prosto do klientów.

Polskie biuro księgowe w UK – wsparcie dla podatników VAT

Czy podczas rozliczania VAT w UK warto korzystać z pomocy biura księgowego? Z całą pewnością! Polskie biuro księgowe w UK udziela wsparcia na każdym etapie prowadzenia działalności i robi to w sposób rzeczowy, odpowiedzialny, z myślą o dobru klienta. Już sama rejestracja jako płatnik VAT bywa dla przedsiębiorców kłopotliwa. Dzięki wsparciu biura podatkowego, cała procedura przebiega szybko i jest wolna od błędów. Z kolei rozliczenie VAT w UK wykonywane jest skrupulatnie i terminowo.

Samo wystawianie i zbieranie faktur VAT to jeszcze nie wszystko. Płatnik VAT musi pamiętać o składaniu deklaracji podatkowych (najczęściej w systemie kwartalnym). Deklaracje może sporządzać i wysyłać biuro księgowe. Księgowy może również reprezentować klienta przed HMRC.

ksiegow

Jak zmniejszyć wysokość podatku dla kierowcy w UK?

Zdaniem niektórych praca w zawodzie kierowcy jest zajęciem monotonnym, a przy tym bardzo odpowiedzialnym, jednak chętnych na współpracę z firmami transportowymi nie brakuje. Kierowcy chętnie opowiadają o swojej pracy i przygodach, jakie czekały na nich w drodze. W zależności od tego, jak wygląda zatrudnienie, dokąd prowadzą trasy i jaki towar jest przewożony, doświadczenia kierowców mogą być skrajnie różne.

Praca kierowcy w UK – formy zatrudnienia

Praca kierowcy zawodowego w Wielkiej Brytanii nie zawsze wiąże się z identycznymi obowiązkami. Wynika to z faktu, że niektórzy kierowcy są zatrudnieni w firmach transportowych na etacie, inni nawiązują współpracę z Umbrella Company, jeszcze inni prowadzą własną działalność. Ostatnia forma działalności, czyli własna firma, zdecydowanie zyskuje na popularności. Dlaczego? Ponieważ kierowcy cenią sobie wysokie zarobki i brak konieczności „oddawania” części pensji pracodawcy. Wśród zalet własnej działalności wymieniają również elastyczny grafik, różnorodność tras i zadań, możliwość podróżowania po kraju i poza jego granicami, a także perspektywy rozwoju zawodowego. Wielu kierowców, po latach pracy za kółkiem, zatrudnia nowych kierowców, a samodzielnie zajmuje się już tylko organizowaniem pracy i pozyskiwaniem nowych zleceń.

Księgowość dla kierowców w UK

Branża transportowa w Wielkiej Brytanii jest na tyle rozwinięta, że biura podatkowe przygotowały dla kierowców specjalną ofertę prowadzenia księgowości. Polskie biuro księgowe, wychodząc naprzeciw oczekiwaniom kierowców pochodzących z Polski (i nie tylko), również taką ofertę dla zawodowych kierowców opracowało. Księgowość dla kierowców w UK to bardzo szeroka dziedzina, ponieważ obejmuje nie tylko prowadzenia ksiąg rachunkowych i rozliczenia podatku UK, ale również kwestie dotyczące ubezpieczeń, odszkodowań, przeprowadzanie analizy finansowej, ryzyka inwestycyjnego i wiele innych. Ponadto polski księgowy udziela pomocy kierowcom, którzy jeszcze nigdy nie prowadzili własnej firmy, ale są gotowi na rezygnację z pracy na etacie i wypłynięcie na szerokie wody.

Rozliczenia podatku UK – optymalizacja podatkowa dla kierowców

Optymalizacja podatkowa ma doprowadzić do zmniejszenia obciążeń podatkowych kierowcy, ale w granicach prawa. Polskie biuro księgowe absolutnie nie dopuszcza nielegalnych praktyk optymalizacji podatkowej. Natomiast chętnie stosuje legalne metody, dzięki którym kierowcy zawodowi mogą płacić niższe podatki, korzystać z dodatkowych ulg, czy rozliczać się na prostszych zasadach. Optymalizacja podatkowa może polegać na wykorzystaniu form opodatkowania, które będą korzystniejsze dla przedsiębiorstwa, wyborze właściwego momentu rozliczania kosztów, czy też na amortyzacji aktywów. Finalnie takie działania mogą doprowadzić do zmniejszenia wysokości podatku dla kierowcy w UK.

Współpraca z dobrym biurem księgowym może oznaczać także optymalizację finansów firmy w ogóle. Dzięki wykorzystaniu systemów telematycznych, redukcji pustych przebiegów, wdrożeniu rozwiązań, które zapobiegną łamaniu przepisów (a tym samym płaceniu kar finansowych), kondycja firmy transportowej może ulec znaczącej poprawie.

ksiegow

Jak prawidłowo wystawić fakturę VAT w UK?

Faktura VAT to dokument księgowy potwierdzający dokonanie transakcji kupna-sprzedaży. Wystawia ją sprzedawca/dostawca usług, tym samym potwierdzając sprzedaż towaru lub wykonanie usługi. Fakturę VAT można wystawić w formie papierowej lub elektronicznej, zawsze pamiętając o zawarciu w poprawnych informacji. Jednym z istotnych punktów faktury VAT jest kwota i stawka podatku VAT. W Wielkiej Brytanii faktury VAT są wystawianie w podobny sposób, do tego, jaki obowiązuje w Polce, niemniej występuje kilka istotnych różnic.

Faktura VAT a paragon

Paragon wręcza się klientom, którzy nie potrzebują faktury VAT. Paragon informuje o kwocie i stawce podatku, ale nie wyszczególnia danych kupującego/usługobiorcy. Jeśli klient chce, by wystawiono mu fakturę VAT, w każdej chwili może o to poprosić. Natomiast normą jest, że fakturę VAT wystawia się kontrahentom – firmom, przedsiębiorcom. Jeśli odbiorcami towarów i usług są inne firmy, a nie zwykły Kowalski, transakcje sprzedażowe są dokumentowane za pomocą faktur.

Termin wystawienia faktury VAT w Polsce nie zawsze jest taki sam. Najczęściej fakturę wystawia się w dniu wykonania usługi, ale bywa, że firmy wystawiają fakturę z wyprzedzeniem, albo później, wyznaczając na fakturze termin zapłaty. Natomiast ostatnim momentem na wystawienie faktury VAT jest piętnasty dzień miesiąca następującego po miesiącu, w którym nastąpiła sprzedaż towaru lub realizacja usługi. A jak to wygląda w Wielkiej Brytanii?

Faktura VAT w Anglii. Polskie biuro księgowe w UK

Przedsiębiorcy, którzy nie mają kasy fiskalnej, albo zawierają transakcje z innymi firmami, każdorazowo muszą wystawić fakturę VAT. Oczywiście na rynku znajduje się mnóstwo programów księgowych, ułatwiających wystawianie faktur. Niemniej każdy przedsiębiorca powinien wiedzieć, jakie zapisy powinny znaleźć się w dokumencie, w jakim terminie fakturę należy wystawić i przekazać klientowi. O wszystkich szczegółach poinformuje polski księgowy w UK. Poza tym polskie biuro księgowe w UK pomaga przedsiębiorcom w rozliczaniu podatków i prowadzeniu spraw księgowych firmy.

Faktura VAT w UK musi zawierać nazwę firmy, numer i datę wystawienia faktury, dane klienta, informację, za co faktura została wystawiona, jaki jest termin zapłaty i dane do przelewu. Na fakturze mogą znaleźć się także dodatkowe informacje, ale nie w każdym przypadku są one wymagane. Fakturę VAT należy wystawić w ciągu 30 dni od daty dostawy towarów lub wykonania usługi. Jeśli podatnik będzie zwlekał z wystawieniem faktury, może zostać ukarany grzywną.

Rozliczanie podatku w UK a faktury VAT

Podatnik VAT sprzedający towary lub usługi musi naliczać podatek VAT na każdej wystawionej fakturze. Jednocześnie musi prowadzić ewidencję VAT związanego z wydatkami firmy. Różnica pomiędzy podatkiem wynikającym z faktur sprzedażowych i zakupowych określa wysokość podatku VAT, jaki podatnik powinien zapłacić do urzędu lub odzyskać z HMRC.

ksiegow

Czy mandat dla kierowcy ciężarówki w UK to koszt?

Wykonując zawód kierowcy samochodu ciężarowego w Wielkiej Brytanii, można liczyć na naprawdę wysokie zarobki. Na uwagę zasługuje również fakt, że zawód ten można wykonywać na trzy sposoby, tj. będąc zatrudnionym w firmie transportowej, prowadząc własną działalność, albo korzystając z oferty Umbrella Company. Praca kierowcy ma liczne zalety, ale niewątpliwie ma też wady, a jedną z nich jest ryzyko otrzymania mandatu.

Mandat dla kierowcy zawodowego w UK

Kierowca może otrzymać mandat nie tylko z powodu przekroczenia prędkości, czy też niedostosowania się do znaków drogowych. Kierowcy zawodowi bardzo często otrzymują mandaty za przekroczoną ładowność, za parkowanie w miejscach do tego nieprzeznaczonych albo przekroczenie czasu pracy. Nie ma znaczenia, czy ciężarówką porusza się obywatel Wielkiej Brytanii, czy obcokrajowiec. Każdy, kto łamie przepisy, ryzykuje wystąpieniem nieprzewidzianego zdarzenia drogowego i otrzymaniem mandatu. Dla kierowców spoza UK, zatrudnionych w innych krajach i przewożących towary do lub z Wielkiej Brytanii, kary mogą być czasem niezrozumiałe. Wynika to z faktu, że w UK nie dąży się już do ujednolicenia przepisów z obowiązującymi w państwach członkowskich Unii Europejskiej.

Wysokość mandatów w Wielkiej Brytanii

Łamanie przepisów w zakresie czasu prowadzenia pojazdu i parkowania na poboczach dróg jest niestety nagminne. Aby zmusić kierowców do przestrzegania obowiązującego prawa, wprowadzono wysokie grzywny. Kontrolerzy mogą wystawić kierowcy zawodowemu naprawdę wysoki mandat. Kary finansowe to jednak nie wszystko. Obok tego naliczane są punkty karne, a najpoważniejsze naruszenia mogą skutkować odebraniem prawa jazdy i innych uprawnień kierowcy zawodowego, a także pozbawieniem wolności. Jedyną skuteczną metodą na uniknięcie kary jest jazda zgodnie z przepisami.

Postępowanie mandatowe w Wielkiej Brytanii jest zależne od sposobu wykrycia naruszenia. Pamiętajmy, że nie wszyscy kierowcy są łapani na gorącym uczynku. Wówczas kontrolerzy nie mają możliwości wystawienia mandatu na miejscu zdarzenia, ale to nie znaczy, że tego mandatu nie będzie.

Rozliczenie kierowców w UK a mandaty – biuro księgowe w Anglii

Przepisy głoszą, że obowiązek opłacenia mandatu drogowego spoczywa na osobie kierującej pojazdem w chwili wykroczenia. Oznacza to, że mandat płaci kierowca, a nie firma, w której został zatrudniony. Wyjątkiem są sytuacje, w których zdarzenie nastąpiło na skutek błędu niezawinionego przez kierowcę. Dokładniej podobne zawiłości prawne wyjaśni biuro księgowe, oferujące usługi księgowe dla kierowców w UK i rozliczające podatki w UK.

Przedsiębiorcy zatrudniający kierowców mają nierzadko problem wynikający z faktu, że mandat dociera do firmy po czasie, a kierowca zdążył z pracy zrezygnować. Wówczas trudno obciążyć byłego pracownika kosztem mandatu. Faktem jest natomiast, że powinien on wskazać odpowiednim organom, kto w danym terminie kierował samochodem ciężarowym.

ksiegow

Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku w UK?

Podatek dochodowy od osób fizycznych to jedno z najważniejszych zobowiązań ciążących na osobach pozyskujących w danym kraju opodatkowane dochody. Podatki płacą nie tylko obywatele danego państwa, ale i legalnie zatrudnieni obcokrajowcy. Oczywiście dochody można pozyskiwać z różnych źródeł, nie tylko z tytułu umowy o pracę. Niezależnie od źródła dochodu, ważne jest, by podatki płacić w terminie, a jeśli przepisy prawa tego wymagają – również terminowo składać rozliczenia podatkowe.

Jak rozliczać się z podatku w Wielkiej Brytanii?

Przepisy dotyczące rozliczeń podatkowych w UK są przejrzyste i łatwe do przyswojenia. Przynajmniej tak uważa wielu Polaków, którzy mieszkają w Wielkiej Brytanii, a wcześniej mieli okazję rozliczać podatki w Polsce. Brytyjski system podatkowy uznawany jest za korzystny dla podatników, zwłaszcza dla tych osób, które prowadzą na Wyspach własne firmy. Mimo to wielu przedsiębiorców rezygnuje z prowadzenia księgowości i rozliczania podatków na własną rękę. Sprawy księgowe i sprawy pracownicze wolą powierzyć w ręce specjalistów. Polskim obywatelom pomocą służy polskie biuro księgowe w Anglii. Oczywiście osoby z Polski mogą nawiązać współpracę z biurem brytyjskim, ale dla wielu możliwość prowadzenia dialogu w ojczystym języku jest sprawą priorytetową. Poza tym polscy księgowi w UK znają zarówno prawo brytyjskie, jak i zapisy obowiązujące w Polsce. Dlatego ich pomoc jest często nieoceniona.

Aby rozliczyć się z podatku w UK, należy skierować swoje kroki do dobrego biura księgowego. Księgowi ocenią, czy dany podatnik rzeczywiście powinien się rozliczać, a jeśli tak, poproszą o stosowne dokumenty, umożliwiające sporządzenia rozliczenia podatkowego.

Rozliczenie podatku w UK – na jakiej podstawie?

Rozliczenie podatku może być przeprowadzone na podstawie informacji zawartych w dokumentach przekazanych od pracodawcy. Jakie to dokumenty? Przede wszystkim formularz P45. Dokument ten pracodawca wręcza pracownikowi, który zakończył z nim współpracę. Kolejny formularz to P60. Ten dokument pracodawca przekazuje raz w roku każdemu zatrudnionemu pracownikowi. Robi to oczywiście po zakończeniu roku podatkowego. W tym miejscu warto wspomnieć, że rok podatkowy w Wielkiej Brytanii trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku następnego, a więc nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym. Ostatnim dokumentem przydatnym podczas sporządzania rozliczenia podatkowego jest payslip, czyli odcinek z wypłat. Do biura księgowego należy przynieść trzy ostatnie.

Oczywiście podatnik nie musi posiadać wszystkich wymienionych dokumentów. Jeśli był zatrudniony u kilku pracodawców, od każdego z nich powinien dostarczyć po jednym dokumencie. Natomiast jeśli dokumenty zostały zagubione, albo pracodawca nie wywiązał się ze swojego obowiązku i formularzy nie przekazał, istnieje inny sposób na zdobycie istotnych informacji. Na podstawie National Insurance Number możemy uzyskać dane potrzebne do rozliczenia bezpośrednio od HMRC.

Podatek dochodowy a podatek VAT

Rozliczanie podatku dochodowego to jedno, ale wielu przedsiębiorców, którzy są podatnikami VAT, musi również rozliczać ten podatek. Rozliczenie VAT w UK także może być wykonane przez polskie biuro księgowe w UK.

ksiegow