Ilość i wysokość podatków, jakie zobowiązani są płacić mieszkańcy danego kraju, często budzi obawy. Mimo to podatki płacić trzeba, bo bez nich sprawne funkcjonowanie państwa nie byłoby możliwe. Kwestie podatkowe szczególnie dużo emocji wzbudzają wśród przedsiębiorców. Na szczęście podczas rozliczeń podatkowych mogą oni liczyć na pomoc wykwalifikowanych księgowych.
Rozliczenia podatkowe muszą być składane w terminie i zgodnie z obowiązującymi procedurami. Nie każdy przedsiębiorca ma czas i umiejętności, by samodzielnie czuwać nad kwestiami podatkowymi i samodzielnie prowadzić księgowość firmy. Jest to trudne zwłaszcza w przypadku obcokrajowców, którzy nie znają zbyt dobrze obowiązujących w UK przepisów, poza tym nierzadko problemem jest niedostateczna znajomość języka angielskiego. Ale nawet ci, którzy firmy w Wielkiej Brytanii nie prowadzą, a po prostu pracują u zagranicznego pracodawcy i pobierają świadczenia, muszą czasem zając się kwestią rozliczeń podatkowych. Zwłaszcza jeśli ten podatek nadpłacają i chcą odzyskać przysługujący im zwrot.
Chcąc rozliczyć podatek w UK, należy pamiętać, że brytyjski rok podatkowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym. W Polsce rozliczamy podatek za rok ubiegły, czyli za okres od 1 stycznia do 31 grudnia. W UK również jest to ubiegły rok podatkowy, ale pamiętajmy, że jego zakończenie przypada na kwiecień. Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku następnego. Rozliczać można się do pięciu lat wstecz. O to, kto obowiązkowo musi się rozliczyć, warto zapytać w urzędzie. Wszelkich informacji udzieli również polskie biuro księgowe.
Brytyjski system podatkowy uchodzi za jeden z przystępniejszych w Europie. Prowadzenie firmy w Anglii jest prostsze, aniżeli w Polsce, choć oczywiście wiąże się z koniecznością dopełnienia formalności. Rejestracja firmy, składki ubezpieczeniowe, opłacanie pracowników, składki VAT i rozliczenia podatkowe to nie są tematy, którymi każdy przedsiębiorca chciałby się zajmować. Większość woli powierzyć sprawy księgowe w ręce specjalistów, a samemu skupić się na pozyskiwaniu nowych klientów, rozwijaniu firmy i pomnażaniu zysków. W takim podejściu nie ma niczego niewłaściwego. Przeciwnie – rozliczenie podatku w UK będzie znacznie prostsze, jeśli skorzystamy z profesjonalnej pomocy, jakiej udziela polskie biuro księgowe.
Przepisy prawa podatkowego zmieniają się jak w kalejdoskopie. Przeciętny przedsiębiorca, zajęty sprawami firmy, nie zawsze jest w stanie za zmianami nadążyć. Tymczasem księgowi cały czas trzymają rękę na pulsie. Są na bieżąco ze wszystkimi zmianami w prawie podatkowym, gospodarczym, ale i prawie pracy. Znają terminy i ich przestrzegają, co jest dla podatnika szczególnie istotne. Rozliczenie podatkowe złożone po terminie może go bowiem drogo kosztować.
Pomoc biura księgowego oznacza nie tylko porządek w dokumentacji, ale i optymalizację podatkową. Księgowi są w stanie podpowiedzieć, co można zmienić w firmie, by płacić jak najniższe podatki. Oczywiście chodzi wyłącznie o legalne sposoby obniżania zobowiązań podatkowych.
Do podstawowych obowiązków obywatelskich zalicza się płacenie podatków. Są to podatki różnego typu, ale wydaje się, że najwięcej emocji wzbudza podatek dochodowy. Jakie dokumenty powinny przygotować osoby, które zobowiązane są do rozliczenia podatku dochodowego w Wielkiej Brytanii?
Wpływy ze zobowiązań podatkowych stałych i tymczasowych mieszkańców danego kraju stanowią podstawowe źródło dochodów państwa. Bez środków pochodzących z podatków nie byłoby możliwe utrzymanie publicznych szpitali, szkół, dróg i wielu innych obiektów, z których korzystamy bezpłatnie. Obywatele w większości zdają sobie z tego sprawę, ale gdyby nie ryzyko nałożenia kar finansowych, z pewnością wielu unikałoby płacenia podatków. W systemie podatkowym państwa istnieją mechanizmy, dzięki którym możliwe jest wyłapanie nieuczciwych podatników. Jednym z takich mechanizmów jest konieczność dorocznego składania zeznań podatkowych.
Rozliczenia podatku dokonuje się po zakończeniu roku podatkowego. Jeśli chodzi o polskie warunki, sytuacja jest prosta, ponieważ rok podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym. W Wielkiej Brytanii sytuacja wygląda zgoła odmiennie. Rok podatkowy zaczyna się 6 kwietnia i trwa do 5 kwietnia roku następnego. Po tym czasie możliwe jest złożenie zeznania podatkowego.
Osoby, które nie są zobowiązane do składania rozliczenia, a chciałaby to zrobić dobrowolnie, by odzyskać nadpłacony podatek, mogą to zrobić do pięciu lat wstecz. Oczywiście im szybciej kompletne rozliczenie zostanie dostarczone do HMRC, tym szybciej zwrot podatku trafi na konto podatnika. Ci, którzy nie wiedzą, czy zwrot podatku rzeczywiście im się należy, a przy tym nie potrafią sporządzić poprawnego zeznania podatkowego, mogą skorzystać z usług księgowych. W Wielkiej Brytanii funkcjonuje również polskie biuro księgowe, dla którego rozliczenia podatku UK stanowią jeden z podstawowych filarów działalności, zaraz obok prowadzenia księgowości firm.
Przygotowanie zeznania podatkowego dla osoby, która ma jasną sytuację, od wielu lat jest zatrudniona na podstawie umowy o pracę u jednego pracodawcy i nie rozlicza żadnych ulg, nie stanowi większego problemu. Poza tym do sporządzania rozliczeń służą różnorodne programy komputerowe. Faktem jest jednak, że najlepiej po pomoc zwrócić się do biura księgowego. Polski księgowy w UK przygotuje rozliczenie szybko i bezbłędnie. Oczywiście podatnik powinien dostarczyć mu niezbędne do tego dokumenty.
Rozliczenie podatku w Anglii może być przeprowadzone na podstawie informacji zawartych w dokumentach od pracodawcy. Są to oczywiście druki P45 lub P60. Pierwszy dokument pracodawca wystawia, jeśli pracownik zakończył zatrudnienie, natomiast drugi w sytuacji, gdy umowa o pracę nadal obowiązuje, a zakończył się rok podatkowy.
W niektórych sytuacjach przydane są też payslipy, czyli odcinki z wypłat. Wystarczą trzy ostatnie.
Własna firma oznacza wiele przywilejów, ale też znaczącą odpowiedzialność. Przedsiębiorca sam zarządza swoim czasem pracy, sam decyduje z kim i na jakich zasadach będzie pracował, ale czy sam musi zajmować się sprawami księgowymi? Oczywiście może to robić, ale wcale nie musi. Zdecydowana większość przedsiębiorców decyduje się na współpracę z biurem księgowym, oferującym usługi księgowe dla firm. Ile kosztuje taka współpraca i od czego zależą koszty prowadzenia księgowości?
Księgowość dla firm – na czym to polega?
Biura księgowe świadczą różnorodne usługi, nie tylko powiązane z działalnością firm. Polski księgowy w UK pomaga także osobom prywatnym, chcącym sporządzić rozliczenia roczne, albo uzyskać poradę odnośnie podatków, zasiłków, czasem nawet kredytów. Rozliczenia podatkowe w UK nie są zagadnieniem szczególnie skomplikowanym, śmiało można powiedzieć, że system podatkowy na Wyspach jest znacznie bardziej przyjazny podatnikom, aniżeli system obowiązujący w Polsce. Faktem jest jednak, że podatnicy wolą, gdy rozliczenia zostaną sporządzone przez specjalistów z dziedziny księgowości. Wówczas są kompletne i poprawne.
Usługi księgowe UK trudno jednoznacznie scharakteryzować, gdyż jak wspomniano wyżej – są naprawdę zróżnicowane. Wiele biur świadczy usługi niestandardowe, dzięki którym zyskuje kolejnych klientów. Prawdą jest natomiast, że zdecydowana większość biur księgowych koncentruje swoją działalność wokół firm i przedsiębiorstw zobowiązanych do prowadzenia księgowości. Właściwie każde biuro podatkowe oferuje księgowość dla firm. Polega to na tym, że biuro nawiązuje długofalową współpracę z przedsiębiorcą i zajmuje się wszystkimi sprawami księgowymi, począwszy od prowadzenia ksiąg rachunkowych, poprzez obsługę kadrowo-płacową, na rozliczeniach podatkowych skończywszy.
Cennik usług księgowych w UK – ile kosztuje prowadzenie księgowości?
Oferty biur rachunkowych różnią się między sobą w wielu aspektach, ale ceny za tę samą usługę kształtują się zwykle na podobnym poziomie. Biuro, które oczekuje bardzo wysokiej zapłaty za swoją pracę, prawdopodobnie nie będzie cieszyło się dużym zainteresowaniem, z kolei ustalanie zbyt niskich stawek za usługi księgowe mija się z celem. W końcu prowadzenie biura księgowego również kosztuje. Księgowi płacą za lokal, wykupują ubezpieczenie OC, korzystają z nowoczesnego sprzętu i zaawansowanych programów komputerowych, korzystają ze szkoleń itd. Biuro księgowe, które stale podnosi jakość świadczonych usług i podchodzi do klienta z ogromnym zaangażowaniem, ma prawo żądać za swoją pracę wyższej zapłaty, aniżeli księgowy, który nie oferuje nowoczesnych rozwiązań, nie korzysta z kursów i szkoleń i nie prowadzi księgowości online.
Jeśli chodzi o cennik usług księgowych w UK, warto wejść na stronę polskiego biura księgowego, sprawdzić ceny i porównać z ofertą biur brytyjskich. Oferta polskiego biura jest bardzo atrakcyjna, rozbudowana i co równie ważne dla osób pochodzących z Polski – prowadzona zarówno w języku angielskim, jak i polskim. Cennik zwykle podzielony jest na kilka kategorii, a każda z nich dotyczy innej formy prowadzenia działalności. W cenniku znajdują się również usługi związane ze sprawami pracowniczymi, podatkiem VAT, poradnictwem podatkowym itd.
Wielka Brytania dopuszcza kilka form prowadzenia działalności gospodarczej. Większość z nich zarezerwowana jest dla obywateli brytyjskich lub osób posiadających status osoby osiedlonej. Wyjątkiem jest tu spółka LTD, którą mogą prowadzić także te osoby, które na co dzień nie mieszkają w Wielkiej Brytanii. Możliwość prowadzenia brytyjskiej firmy przez osoby pochodzące z zagranicy jest jedną z największych zalet spółki Limited. Oczywiście omawiana forma działalności ma ich znacznie więcej.
Prosta obsługa spółek LTD
Zanim przejdziemy do omówienia wymiernych korzyści (głównie finansowych), jakie daje prowadzenie firmy w formie spółki LTD, zatrzymajmy się chwilę przy kwestiach formalnych. Każdy, kto rezygnuje z zatrudnienia na etacie i decyduje się na uruchomienie własnego biznesu, musi liczyć się z tym, że przybędzie mu obowiązków. Prowadzenie własnej firmy daje dużo swobody w podejmowaniu decyzji i zarządzaniu czasem pracy, ale oznacza również konieczność zaangażowania się w sprawy księgowe. Na szczęście obsługa księgowa spółek Limited nie jest szczególnie skomplikowana, poza tym na każdym etapie firmy przedsiębiorca może liczyć na pomoc biura rachunkowego. Warte uwagi jest zwłaszcza polskie biuro księgowe, które świadczy usługi zarówno na rzecz Polaków posiadających status osoby osiedlonej, jak i tych, którzy w Anglii przebywają sporadycznie.
Prowadzenie bieżącej księgowości, składanie wniosków o dofinansowania, rozliczanie pracowników, przekazywanie składek ubezpieczeniowych i wreszcie rozliczanie podatków w UK, to tylko niektóre z działań, jakie w imieniu przedsiębiorcy mogą realizować polscy księgowi. Dzięki nim prowadzenie formy jest znacznie prostsze. Przedsiębiorca może skupić się na rozwijaniu biznesu, pozyskiwaniu nowych klientów i pomnażaniu zysków, a księgowością zajmą się specjaliści w tej dziedzinie.
Szybka rejestracja spółki LTD w UK
Aby móc prowadzić spółkę Limited, trzeba spełnić kilka warunków, ale żaden z nich nie jest szczególnie wymagający. Okazuje się bowiem, że nazwa „spółka” nie do końca oddaje istotę rzeczy – tak naprawdę firmę LTD może prowadzić tylko jedna osoba. Wówczas jej zarówno udziałowcem, jak i dyrektorem spółki. Osoba ta nie musi posiadać wysokiego wkładu własnego. Co istotne – nie odpowiada całym swym majątkiem za działalność firmy. Spółka LTD ma osobowość prawną, co oznacza, że prowadzenie takiej firmy nie jest tak ryzykowne, jak w przypadku innych form działalności.
Spółkę należy zarejestrować w oficjalnym rejestrze Companies House, a także zgłosić do HMRC. Pomiędzy rejestracją w Companies House a HMRC mogą minąć maksymalnie trzy miesiące, ale to i tak wystarczająca ilość czasu, by przedsiębiorca zdołał się odnaleźć w nowej rzeczywistości. Od początku powinien też prowadzić księgowość, a w określonych terminach rozliczać podatek. Na szczęście rozliczenie spółki LTD w UKrównież można powierzyć zaufanym księgowym z polskiego biura rachunkowego.
Spółka Limited w UK – składki na ubezpieczenie i kwota wolna od podatku
Rejestracja spółki LTD jest opłacalna z wielu powodów, ale szczególne powody do zadowolenia mają osoby prowadzące mniejsze firmy, a co za tym idzie – pozyskujące niższe dochody. Jeśli nie przekroczą określonych prawem limitów, nie musza płacić składek na ubezpieczenie, ani podatków. Mogą skorzystać z kwoty wolnej od podatku.
Jakiś czas temu Wielka Brytania borykała się z poważnym kryzysem w branży transportowej. Znaczna grupa obcokrajowców, którzy dotąd chętnie podejmowali pracę w zawodzie kierowcy zawodowego, zdecydowała o opuszczeniu Wielkiej Brytanii, na co wpływ miały zarówno brexit, jak i pandemia. Dziś sytuacja wygląda znacznie lepiej, a pracę w charakterze kierowcy w UK wykonuje lub planuje wykonywać wielu Polaków. Warto wiedzieć, z czym to się wiąże i jakie obowiązki spoczywają na kierowcy prowadzącym własną działalność.
Pracę w charakterze kierowcy w UK można wykonywać na trzy sposoby. Pierwszy z nich to zatrudnienie w firmie transportowej. Praca na etacie wiąże się z różnymi przywilejami, ale bywa wymagająca, poza tym kierowca, który nie pracuje na własny rachunek, zarabia zwykle mniej niż ten, który założył własną działalność. Faktem jest natomiast, że nie zajmuje się żadnymi formalnościami związanymi z prowadzeniem firmy, nie musi też zabiegać o nowych klientów i nowe zlecenia, bo te otrzymuje z góry.
Drugie rozwiązanie to tzw. firma parasolowa, czyli Umbrella Company. W tym przypadku zatrudnienie odbywa się niejako przez pośrednika. W niektórych sytuacjach taka forma zatrudnienia może okazać się korzystna, ale należy pamiętać, że żaden pośrednik nie wykonuje swojej pracy bezpłatnie.
Ostatnie, najpopularniejsze zresztą rozwiązanie, to własna działalność gospodarcza. Dziś zdecydowana większość kierowców prowadzi swoją firmę, nawet jeśli na co dzień i tak współpracuje z konkretną firmą transportową i traktuje ją niemal jak swojego pracodawcę. W pewnym momencie to właśnie pracodawcy zaczęli namawiać kierowców do zakładania własnych firm, bo dzięki temu zdjęli z siebie zasadniczą część odpowiedzialności. Oczywiście kierowca również na takim układzie zyskuje, bo przede wszystkim samodzielnie zarządza swoim czasem pracy i zatrzymuje całą wypracowaną kwotę. Natomiast musi pamiętać o odprowadzaniu składek na ubezpieczenie, rozliczaniu podatków i prowadzeniu księgowości firmy.
Nie każdy, kto lubi pracę w branży transportowej i dobrze czuje się za kierownicą auta ciężarowego, ma smykałkę do prowadzenia własnego biznesu. Ale skoro otwarcie własnej działalności jest konieczne, by móc kontynuować pracę w zawodzie, trzeba takie wyzwanie podjąć. Na szczęście kierowcy mogą liczyć na pomoc biur księgowych, które zajmą się księgowością i sprawami podatkowymi. Rozliczenia podatkowe dla kierowców w UK oferuje również polskie biuro księgowe, dlatego pochodzący z Polski kierowcy nie muszą obawiać się barier językowych i trudności w zrozumieniu przepisów.
Skoro kierowca w Anglii chce/musi otworzyć własną firmę, to w jakiej formie powinien to zrobić? Okazuje się, że wielu kierowców prowadzi działalność w formie spółki LTD. Pamiętajmy, że spółka Limited nie ma kwoty wolnej od podatku, ale przysługuje ona dyrektorowi takiej firmy. Oczywiście na dyrektorze spoczywają również pewne obowiązki, ale rozliczenia podatkowe nie będą spędzały kierowcom snu z powiek, jeśli skorzystają z pomocy wykwalifikowanego biura księgowego.
W Wielkiej Brytanii mieszka i pracuje wiele osób polskiej narodowości. Niektórzy wciąż próbują dostać się na Wyspy i podjąć tam pracę zarobkową, która będzie znacznie bardziej opłacalna, aniżeli zatrudnienie w Polsce. Niestety po tym, jak Wielka Brytania opuściła Unię Europejską, podjęcie zatrudnienia w Anglii stało się trudniejsze, ale wciąż jest możliwe. Do takiego wyjazdu warto się dobrze przygotować, m.in. poznając obowiązujące w UK przepisy prawa podatkowego i prawa pracy. Jeśli chodzi o podatki, najważniejszym organem podatkowym w Wielkiej Brytanii pozostaje HMRC.
Rozwinięty i uporządkowany system podatkowy jest tym, co pozwala na sprawne zarządzanie budżetem państwa. Podatki są podstawowym źródłem dochodów państwa, dlatego należy dbać o to, by podatnicy płacili je terminowo i w odpowiedniej wysokości. Organem, który nadzoruje działanie systemu podatkowego w Polsce jest Urząd Skarbowy. Jego odpowiednikiem w Wielkiej Brytanii jest Her Majesty Revenue & Customs, w Polsce lepiej znany pod skróconą nazwą HMRC.
Podstawowe zadanie HMRC to zapewnianie obsługi i wsparcia podatnikom, zarówno jeśli chodzi o osoby prywatne, jak i przedsiębiorstwa, instytucje, fundacje i stowarzyszenia. HMRC pobiera podatki, cło i inne środki, które wpływają do budżetu państwa, a także przeprowadza kontrole podatkowe i szereg czynności sprawdzających. HMRC jest zatem organem nadzorującym i kontrolującym przepływ podatków w Wielkiej Brytanii.
Każda osoba legalnie zatrudniona w Wielkiej Brytanii rozlicza swoje dochody zgodnie z obowiązującymi przepisami. Przepisy nie są skomplikowane, dlatego rozliczenia podatkowe w UK z reguły nie spędzają Brytyjczykom snu z powiek. Nieco trudniejsze zadanie stoi przed tymi, którzy prowadzą w Anglii własne firmy. Na szczęście prowadzenie księgowości w UK można zlecić wykwalifikowanym księgowym. W Wielkiej Brytanii funkcjonują również polskie biura podatkowe, do których tłumnie zgłaszają się pochodzący z Polski przedsiębiorcy.
Polskie biuro księgowe w UK świadczy szereg usług związanych z prowadzeniem księgowości, rozliczaniem podatków i prowadzeniem spraw pracowniczych. Ponadto polski księgowy w UK może udzielić pomocy przy sporządzaniu planu biznesowego i wesprzeć starania o pozyskanie dofinansowania na prowadzenie nowej firmy lub rozwój działalności. Niekiedy księgowi zajmują się również sprawami finansowymi, negocjują z bankami, przeprowadzają analizy finansowe i oszacowują ryzyko nowej inwestycji. Wszystko po to, by klient mógł pozyskiwać jak najwyższe dochody, a jednocześnie miał wyjaśnione sprawy z HMRC. Konfliktów ze skarbówką zaleca się unikać, dlatego zatrudnienie dobrego księgowego zdecydowanie się opłaca.
HMRC wystawia kary za niespełnienie obowiązku podatkowego, np. niezłożenie zeznania w terminie, nieopłacenie podatku, niezgłoszenie istotnych zmian w funkcjonowaniu firmy, czy zaniżanie rzeczywistych dochodów przedsiębiorstwa.